Ανθεκτικές μέθοδοι αποθεματοποίησης

Abstract

Στόχος της παρούσας διπλωματικής είναι η εκτίμηση του αποθέματος με μεθόδους που δεν επηρεάζονται από ακραίες τιμές (outliers) ή μεγάλα άλματα (large jumps), μεταξύ των ετών εξέλιξης των ζημιών. Η μελέτη επικεντρώνεται στην μέθοδο αποθεματοποίησης Chain Ladder, που είναι μια μέθοδος «ευαίσθητη» σε ακραίες τιμές. Παρουσιάζονται τρόποι και μεθοδολογίες ώστε η Chain Ladder να γίνει πιο ανθεκτική (Robust Chain Ladder) και τα αποτελέσματά της να μην επηρεάζονται από την εμφάνιση ακραίων τιμών. Παράλληλα, προτείνονται τρόποι ανίχνευσης των έκτοπων τιμών, σε ένα τρίγωνο εξέλιξης ζημιών αλλά και η επεξεργασία ( ή αφαίρεση) των ακραίων αυτών τιμών, χωρίς να επηρεάζεται ο γενικότερος υπολογισμός του αποθέματος ζημιών. Τέλος, μέσω δύο ακόμη μεθόδων της Mack Method και της Bootstrap Method, χρησιμοποιούνται για την εκτίμηση του τυπικού σφάλματος, για το αντίστοιχο αποτέλεσμα της Chain Ladder. Λόγω της «ευαισθησίας» των μεθόδων αυτών σε ακραίες τιμές, παρουσιάζονται παρεμβάσεις ώστε οι μέθοδοι Mack και Bootstrap να γίνουν πιο ανθεκτικές (Robust Mack Method και Robust Bootstrap Method), για να μην επηρεάζονται από την εμφάνιση έκτοπων τιμών (outliers) ή μεγάλων αλμάτων (large jumps). Με τον τρόπο αυτό, γίνεται πιο εμφανές αν το απόθεμα που υπολογίζεται είναι ακριβές ή αποκλίνει σημαντικά από την πραγματική του τιμή. Για να γίνουν πιο κατανοητές οι μέθοδοι και οι εφαρμογές τους, δίνονται αναλυτικά τόσο η θεωρία τους, όσο και ένα αναλυτικό παράδειγμα για την κάθε μία.