Show simple item record

dc.contributor.advisorΣταϊκούρας, Παναγιώτης
dc.contributor.authorΚαζάνα, Γεωργία
dc.description.abstractΗ δραστηριότητα της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες είναι ένα φαινόμενο αναπόσπαστο με τις εξελίξεις και τις μεταλλάξεις των σύγχρονων κοινωνιών και οριοθετεί την προσπάθεια του οργανωμένου και όχι μόνο εγκλήματος να νομιμοποιήσει τα χρήματα που προέρχονται από τις πράξεις του. Το σημαντικό μέγεθος των χρηματικών αυτών ποσών, συνήθως διοχετεύεται, μέσω πολλαπλών συναλλαγών σε διάφορους επενδυτικούς στόχους με απώτερο στόχο την απομάκρυνση κάθε ύποπτου ίχνους που θα παρέπεμπε στην παράνομη πηγή προέλευσής τους. Η διάσταση που αφορά τη «νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές πράξεις, τον διεθνή χρηματοπιστωτικό τομέα και την τραπεζική εποπτεία», έχει ως άξονα τον κεντρικό ρόλο που παίζουν τα τραπεζικά ιδρύματα στη διεθνή οικονομική ζωή και κατ' επέκταση στο παγκόσμιο κοινωνικό και πολιτικό γίγνεσθαι. Ο ρόλος του εσωτερικού ελέγχου στα πιστωτικά ιδρύματα είναι ιδιαίτερα σημαντικός, καθώς βοηθάει τον εκάστοτε οργανισμό να επιτύχει τους αντικειμενικούς σκοπούς του, υιοθετώντας μία συστηματική, επαγγελματική προσέγγιση στην αξιολόγηση και βελτίωση της αποτελεσματικότητας των διαδικασιών κινδύνων, των συστημάτων εσωτερικού ελέγχου και εταιρικής διακυβέρνησης. Η Διοίκηση, μέσω του εσωτερικού ελέγχου λαμβάνει πληροφόρηση για την ορθή τήρηση και τη συμμόρφωση του προσωπικού με τις διαδικασίες, τις Πολιτικές και τις εγκυκλίους της Τράπεζας. Στο πρώτο κεφάλαιο της παρούσας μελέτης, αναλύεται η έννοια της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και οι κίνδυνοι που ενέχουν οι Τράπεζες. Στο δεύτερο κεφάλαιο γίνεται αναφορά στο θεσμικό πλαίσιο ενώ στο τρίτο κεφάλαιο παραθέτονται τα μέτρα δέουσας επιμέλειας και οι υποχρεώσεις των Πιστωτικών Ιδρυμάτων προς τις αρμόδιες αρχές. Στο τέταρτο κεφάλαιο αναλύεται ο ρόλος του εσωτερικού ελέγχου ενώ στο πέμπτο απεικονίζονται στοιχεία από αποτελέσματα ελέγχων που διενεργήθηκαν σε Καταστήματα μιας Τράπεζας, την οποία ονομάζουμε «Δ» και της Θυγατρικής της «Ω». Η τυποποίηση της απεικόνισης αναφέρεται σε δείγμα από πραγματικά δεδομένα, ωστόσο τα αριθμητικά στοιχεία στους πίνακες και τα διαγράμματα έχουν προσδιορισθεί κατ' εκτίμηση της συντάκτριας της διπλωματικής εργασίας αυτής. Τέλος, παρατίθενται τα συμπεράσματα της μελέτης.
dc.rightsΑναφορά Δημιουργού-Μη Εμπορική Χρήση-Όχι Παράγωγα Έργα 4.0 Διεθνές
dc.subjectΟικονομικό έγκλημα
dc.subjectΧρήμα -- Δίκαιο και νομοθεσία
dc.titleΞέπλυμα χρήματος
dc.typeMaster Thesis
dc.identifier.call364.163 ΚΑΖ
dc.description.abstractENThe activity of money laundering is a phenomenon integral to the development and mutations of modern societies and defines the effort against organized and non-organized crime to legitimize the money from his actions. The substantial size of those funds usually channeled through multiple transactions in different investment objectives with a view to removing any trace suspect that would refer to the illegal source of origin. The dimension on "money laundering operations in international finance and banking supervision" is centered to the central role played by banks in international economic life and thus the global social and political life. The role of internal audit in banks is particularly important, as it helps each organization to accomplish its objectives by taking a systematic, professional approach to evaluate and improve the effectiveness of the risk, internal control and corporate governance. Management, through internal audit, receives information on the employees' compliance with the procedures, policies and circulars of the Bank. In the first chapter of this study is analyzed the definition of money laundering and the risks posed by Banks. The second chapter, is referring to the statutory framework and in the third chapter are quoted the due diligence obligations of the Banks to the competent authorities. The fourth chapter analyzes the role of internal audit and the fifth presents statistics conducted in a Retail Bank, which we call "Δ" and its Subsidiary "Ω". The standardization of imaging refers to a sample of real data, but the figures in the tables and graphs are estimated from the author of this thesis. Finally, are mentioned the conclusions of the study.

Files in this item


This item appears in the following Collection(s)

Show simple item record

Αναφορά Δημιουργού-Μη Εμπορική Χρήση-Όχι Παράγωγα Έργα 4.0 Διεθνές
Except where otherwise noted, this item's license is described as
Αναφορά Δημιουργού-Μη Εμπορική Χρήση-Όχι Παράγωγα Έργα 4.0 Διεθνές

Βιβλιοθήκη Πανεπιστημίου Πειραιώς
Contact Us
Send Feedback
Created by ELiDOC
Η δημιουργία κι ο εμπλουτισμός του Ιδρυματικού Αποθετηρίου "Διώνη", έγιναν στο πλαίσιο του Έργου «Υπηρεσία Ιδρυματικού Αποθετηρίου και Ψηφιακής Βιβλιοθήκης» της πράξης «Ψηφιακές υπηρεσίες ανοιχτής πρόσβασης της βιβλιοθήκης του Πανεπιστημίου Πειραιώς»