Η τεχνητή νοημοσύνη στην αντιμετώπιση της φοροδιαφυγής και στο ξέπλυμα μαύρου χρήματος

Abstract

Η φοροδιαφυγή είναι η παράνομη μη καταβολή φόρων, από άτομα ή νομικές οντότητες που εξαπατούν τις φορολογικές αρχές παραποιώντας τις οικονομικές τους υποθέσεις για να μειώσουν τη φορολογική τους υποχρέωση. Η φοροαποφυγή, αν και νόμιμη, εκμεταλλεύεται τα κενά της φορολογικής νομοθεσίας προς όφελός του φορολογούμενου, για τη μείωση του ποσού του φόρου που καταβάλλεται με μέσα που εμπίπτουν στο νόμο. Η παραοικονομία περιλαμβάνει τη μη δηλωμένη απασχόληση, τη μαύρη αγορά και την άτυπη οικονομία. Εκτιμάται ότι αποτελεί σημαντικό μέρος του ΑΕΠ πολλών χωρών, επηρεάζοντας τα δημόσια έσοδα και αυξάνοντας την ανισότητα. Τα οικονομικά εγκλήματα όπως το ξέπλυμα χρήματος αντιπροσωπεύουν τη σκοτεινή πλευρά της παραοικονομίας. Το ξέπλυμα χρήματος περιλαμβάνει συγκάλυψη της προέλευσης των παράνομα αποκτηθέντων χρημάτων, κάνοντάς τα να φαίνεται σαν να προέρχονται από νόμιμη πηγή. Αυτό το έγκλημα υποστηρίζει άλλες παράνομες δραστηριότητες, συμπεριλαμβανομένης της τρομοκρατίας και της διακίνησης ναρκωτικών, ενσωματώνοντας «βρώμικο χρήμα» στο βασικό χρηματοπιστωτικό σύστημα. Οι πρόσφατες εξελίξεις στην τεχνολογία, όπως η τεχνητή νοημοσύνη και το blockchain, έχουν βελτιώσει τις προσπάθειες για την καταπολέμηση της φοροδιαφυγής και της παραοικονομίας. Αυτά τα εργαλεία βοηθούν στην ανάλυση τεράστιων συνόλων δεδομένων για τον εντοπισμό μοτίβων για την ανακάλυψη παράνομων δραστηριοτήτων και βελτιώνουν τη διαφάνεια των συναλλαγών. Ωστόσο, εξακολουθούν να υπάρχουν προκλήσεις, συμπεριλαμβανομένων των ηθικών ανησυχιών και του ρυθμού της τεχνολογικής αλλαγής, που μπορεί επίσης να ωφελήσει όσους σκοπεύουν να φοροδιαφύγουν ή να ξεπλύνουν χρήματα.