Πιστωτικός κίνδυνος

Abstract

Η παρούσα εργασία εξετάζει τον πιστωτικό κίνδυνο μέσα από την εξέλιξη των υποδειγμάτων μέτρησής του και παρουσιάζοντας το σύστημα διαχείρισής του πιστωτικού κινδύνου ενός χρηματοπιστωτικού ιδρύματος της χώρας. Αρχικά, δίνεται ο ορισμός του κινδύνου και γίνεται αναφορά στα είδη των τραπεζικών κινδύνων. Γίνεται λόγος για τη διαχείριση των κινδύνων, τη σημασία μέτρησής τους από τις τράπεζες, τις αιτίες αύξησης των τραπεζικών κινδύνων, ενώ παρουσιάζονται κάποια βασικά μεγέθη του τραπεζικού τομέα και πώς αυτά διαμορφώθηκαν τα τελευταία δύο χρόνια λόγω του δυσμενούς οικονομικού περιβάλλοντος. Έπειτα, γίνεται λεπτομερής αναφορά στον πιστωτικό κίνδυνο και για το λόγο αυτό δίνεται ο ορισμός του, οι κύριες συνιστώσες του και οι λόγοι που κάνουν επιτακτική τη μέτρησή του από τις τράπεζες. Ακολουθεί παρουσίαση των συμφώνων της Βασιλείας με έμφαση στις μεθόδους που αυτά πρότειναν για τη μέτρηση του πιστωτικού κινδύνου από τις τράπεζες. Τα κυριότερα υποδείγματα μέτρησης πιστωτικού κινδύνου αναλύονται, ενώ παράλληλα παρουσιάζονται τα κύρια πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα καθενός από αυτά. Στη συνέχεια, γίνεται παρουσίαση του συστήματος διαχείρισης πιστωτικού κινδύνου της τράπεζας Alpha και πιο συγκεκριμένα παρουσιάζονται το σύστημα εσωτερικών διαβαθμίσεων και η τυποποιημένη μέθοδος που εφαρμόζονται στην τράπεζα. Επίσης, αναφέρονται οι αριθμοδείκτες που χρησιμοποιούνται από την τράπεζα με σκοπό την αξιολόγηση των πιστούχων της. Τέλος, εξάγονται συμπεράσματα τόσο όσον αφορά τα υποδείγματα μέτρησης πιστωτικού κινδύνου, όσο και για τα συστήματα διαχείρισης πιστωτικού κινδύνου των τραπεζών.